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光明乳业:关于光明乳业股份有限公司2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

时间:2018-02-28 13:08来源:网络整理 作者:采集侠 点击:
关于光明乳业股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 德师报(函)

   关于光明乳业股份有限公司

   2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

  

  

   德师报(函)字(16)第 Q0349 号

  

  

  光明乳业股份有限公司董事会:

  

   我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了光明乳业股份有限公司(以下简称“贵

  公司”)2015 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表及 2015 年度公司及合并利润表、公司及合并

  股东权益变动表和公司及合并现金流量表,并于 2016 年 4 月 15 日签发了德师报(审)字(16)第

  P1506 号无保留意见的审计报告。

  

   根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担

  保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求,贵公司编制了后附的 2015 年度非经营性资

  金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

  

   如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。

  我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的

  财务报表的相关内容 进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计

  师审计准则对贵公司实施 2015 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外,

  我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

  

   为了更好地理解贵公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况,后附的汇总表应

  当与已审财务报表一并阅读。

  

  

  

  

   -1-

   关于光明乳业股份有限公司

   2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明(续)

  

  

   德师报(函)字(16)第 Q0349 号

  

  

  

   本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况

  之用,不得用作任何其他目的。

  

  

  

  

  德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:许育荪

  

   中国上海

  

  

  

   中国注册会计师:蒋懿

  

  

  

  

   2016 年 4 月 15 日

  

  

  

  

   -2-

   光明乳业股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

  

   单位:人民币万元

   2015 年期初 2015 年度占用 2015 年度占 2015 年度 2015 年期末

   占用方与上市公 上市公司核算 占用形成

  非经营性资金占用 资金占用方名称 占用资金余 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 占用资金余 占用性质

   司的关联关系 的会计科目 原因

   额(已重述) (不含利息) 息(如有) 发生金额 额

   最终控股母公司

  现大股东及其附属企业 光明食品(集团)有限公司及其附属公司 其他应收款 231.67 8.57 240.24 - 注1 非经营性往来

   及其下属公司

   小计 231.67 8.57 240.24 -

  前大股东及其附属企业 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用

   小计 - - - - -

   总计 231.67 8.57 240.24 -

   2015 年期初 2015 年度往来 2015 年度往 2015 年度 2015 年期末

   往来方与上市公 上市公司核算 往来形成

  其它关联资金往来 资金往来方名称 往来资金余 累计发生金额 来资金的利 偿还累计 往来资金余 往来性质

   司的关联关系 的会计科目 原因

   额(已重述) (不含利息) 息(如有) 发生金额 额

   最终控股母公司

  大股东及其附属企业 光明食品(集团)有限公司及其附属公司 应收账款 8,022.61 78,384.11 - 68,143.92 18,262.80 往来款 经营性往来

   及其下属公司

   小计 8,022.61 78,384.11 - 68,143.92 18,262.80

   最终控股母公司

  大股东及其附属企业 光明食品(集团)有限公司及其附属公司 预付账款 855.74 16,931.50 - 12,394.23 5,393.01 往来款 经营性往来

   及其下属公司

   小计 855.74 16,931.50 - 12,394.23 5,393.01

   最终控股母公司 20.83 1,370.11 603.06 787.88 注2 经营性往来

  现大股东及其附属企业 光明食品(集团)有限公司及其附属公司 其他应收款

   及其下属公司 - 1,901.37 - 1,901.37 注3 经营性往来

   小计 20.83 3,271.48 603.06 2,689.25

   上海光明乳业销售有限公司 子公司 其他应收款 15,855.30 5,542.53 - 7,518.53 13,879.30 周转金 非经营性往来

   周转金和

   上海光明随心订电子商务有限公司 子公司 其他应收款 2,445.81 0.08 - 0.08 2,445.81 非经营性往来

   代垫款

   南京光明乳业销售有限公司 子公司 其他应收款 619.83 0.82 - 298.11 322.54 周转金 非经营性往来

   西安光明乳业销售有限公司 子公司 其他应收款 1,528.98 0.35 - - 1,529.33 周转金 非经营性往来

   杭州光明乳业销售有限公司 子公司 其他应收款 312.41 0.12 - - 312.53 周转金 非经营性往来

   上市公司的子公司 武汉光明乳品有限公司 子公司 其他应收款 3,547.25 109.20 - 1,358.46 2,297.99 周转金 非经营性往来

   及其附属企业 上海永安乳品有限公司 子公司 其他应收款 1.48 700.88 - - 702.36 周转金 非经营性往来

   广州光明乳业销售公司 子公司 其他应收款 97.89 - - - 97.89 周转金 非经营性往来

   济南光明乳业销售公司 子公司 其他应收款 2,892.83 0.94 - - 2,893.77 周转金 非经营性往来

   周转金和

   光明乳业(德州)有限公司 子公司 其他应收款 2,989.77 260.34 - 2,795.53 454.58 非经营性往来

   代垫款

   周转金和

   上海光明奶酪黄油有限公司 子公司 其他应收款 6,215.61 194.97 - 196.42 6,214.16 非经营性往来

   代垫款

   南京光明乳品有限公司 子公司 其他应收款 342.83 291.89 - - 634.72 周转金 非经营性往来

   2015 年度往来 2015 年度往 2015 年度 2015 年期末

   往来方与上市公 上市公司核算 2015 年期初往 往来形成

   其它关联资金往来 资金往来方名称 累计发生金额 来资金的利 偿还累计 往来资金余 往来性质

   司的关联关系 的会计科目 来资金余额 原因

   (不含利息) 息(如有) 发生金额 额

   周转金和

   上海乳品四厂有限公司 子公司 其他应收款 46.95 - - - 46.95 非经营性往来

   代垫款

   周转金和 非经营性占用

   呼伦贝尔光明乳品有限公司 子公司 其他应收款 444.15 3,056.14 - - 3,500.29

   代垫款

   广州光明乳品有限公司 子公司 其他应收款 8,248.42 2.61 - - 8,251.03 周转金 非经营性占用

   上海光明保鲜乳制品有限公司 子公司 其他应收款 1.17 492.93 - 492.93 1.17 代垫款 非经营性占用

   上海光明酸乳酪有限公司 子公司 其他应收款 0.12 - - - 0.12 代垫款 非经营性占用

   周转金和 非经营性占用

   光明乳业(泾阳)有限公司 子公司 其他应收款 4,180.05 1.65 - - 4,181.70

   代垫款

   北京光明健康乳业有限公司 子公司 其他应收款 8,379.33 - - - 8,379.33 周转金 非经营性占用

   北京光明健能乳业有限公司 子公司 其他应收款 17,795.20 15,526.74 - 4,263.92 29,058.02 周转金 非经营性占用

   上市公司的子公司 湖南光明乳品有限公司 子公司 其他应收款 154.38 1.83 - - 156.21 周转金 非经营性占用

   及其附属企业 周转金和 非经营性占用

   上海光明荷斯坦牧业有限公司 子公司 其他应收款 50,179.05 26,738.75 22,683.11 54,234.69

   代垫款

   天津光明梦得乳品有限公司 子公司 其他应收款 2,282.41 641.87 - 103.25 2,821.03 周转金 非经营性占用

   北京光明健康乳业销售有限公司 子公司 其他应收款 2,907.82 1.55 - 1.24 2,908.13 周转金 非经营性占用

   郑州光明山盟乳业有限公司 子公司 其他应收款 20,375.48 6,300.00 - 9,053.83 17,621.65 周转金 非经营性占用

   沈阳光明乳业销售有限公司 子公司 其他应收款 1,122.27 0.09 - 0.02 1,122.34 周转金 非经营性占用

   成都光明乳业有限公司 子公司 其他应收款 7,642.96 2,200.83 - 3.67 9,840.12 周转金 非经营性占用

   黑龙江佳元乳品有限公司 子公司 其他应收款 - 0.06 0.06 - 代垫款 非经营性占用

   黑龙江光明优幼营养品有限公司 子公司 其他应收款 1,936.66 368.26 - 1,320.51 984.41 周转金 非经营性占用

   新疆阿勒泰光明乳业有限公司 子公司 其他应收款 - 0.03 0.03 - 代垫款 非经营性占用

   合肥光明乳业销售有限公司 子公司 其他应收款 1.53 0.79 - 0.25 2.07 周转金 非经营性占用

   武汉光明乳业销售公司 子公司 其他应收款 16.18 1.50 1.50 16.18 周转金 非经营性占用

   上海领鲜物流有限公司 子公司 其他应收款 11.57 410.33 - 11.57 410.33 周转金 非经营性占用

   小计 162,575.69 62,848.08 - 50,103.02 175,320.75

  

   关联自然人 不适用 不适用 不适用 - - - - - 不适用 不适用

  

   总计 171,706.54 161,443.74 - 131,484.47 201,665.81

  

(责任编辑:admin)
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